4、在完善各项货币资金安全管理措施得同时，一定要重视财务人 员得专业知识培训、岗位职责教育与职业道德教育。不断提高财务人 员队伍得整体综合素质，这也就是保障资金安全有效得坚强堡垒。

　　1、针对可能造成安全事故得主要原因与尚未解决得问题需采取 得安全技术,劳动卫生、辅助房屋及设施得改进措施与预防措施要求 所作得资金需求计划;

　　5、其它开支需求计划,如预案演练、安全书籍材料购置等。 公司总体安全生产资金计划由公司负责人审批,各项目部编制得 安全生产资金计划由项目部经理审批。

　　1、职能分离控制：企业应建立严格得组织分工与货币资金业务得 岗位责任制即考虑不相容职务得分离，将某些不相容得职务分别由两 个或两个以上得部门或工作人员担任，以避免或减少发生差错与弊端 而进行得控制。

　　规范审批程序：为保障资金安全，企业财务收支必须认真执行企业 内部控制与资金使用审批制度，严格按照规定得审批权限与程序执行 以减少某些不必要得开支，并揭示出与资金业务有关得其它业务在内 部控制方面得薄弱环节。

　　划。公司各项目部针对新开工程Fra Baidu bibliotek编制安全生产资金计划。 安全生产 资金总投入不能低于年生产总值得1、1%,对于“三金”（安全劳保用 品资金、安全教育培训专项资金、安全生产技术措施资金）得投入比

　　例为3:3:4制定。公司及各项目部安全产资金应当用于施工安全防护 用具及设施得采购与更新,安全施工措施得落实,安全生产条件得改善 等。不得挪作她用。

　　各项目部要接受公司得监督。 公司各项目部对在建工程得安全生产资 金投入情况要建立分类使用台帐,每季度将资金投入情况报表、购置 安全用品实物清单、票据（复印件）等相关资料提交公司安全生产部。

　　3、公司各部门每年要对资金落实情况进行评议与纠正,写出评定 报告。通过评议总结,对计划及落实工作中得不足进行改进。

　　货币资金得收付都必须填制或取得合理合法得原始凭证，并经审 批复核后方可作为编制记账凭证、登记账簿得依据。对不合法原始凭

　　1、严格把好货币资金支出关管住货币资金得流入点：财务部作为 公司得风险管理部门，必须制定相关得审核审批权限与程序作为货币

　　4、bwin官网公司各部门负责人对安全生产资金必须按计划予以落实,做到 专款专用,按时支付,不能擅自更改,更不能挪作她用。对于不按计划落 实得项目部负责人,将按公司安全生产考核奖惩制度进行处理,情节严 重得还要承担相应得法律责任。

　　企业得货币资金管理必须实行全面预算管理。 预算可以使得企业 生产经营活动有序进行，保证企业生产经营活动中得资金收支纳入严 格得预算管理程序之中。根据资金预算总目标，统一筹集、集中使用 资金,调剂资金余缺，确定经济合理得现金余额，并将资金预算分解下达 年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过 相关报批程序，未履行审批程序追加得项目及费用财务部不得办理资 金支付。

　　公司安全生产资金得支出由公司总经理决定,各项目部安全生产 资金得支出由项目部工程负责人决定,受公司监督。

　　1、公司领导及各项目部负责人应将资金计划列入议事日程,经常 关心计划得执行情况与效果。 公司财务、 审计、安全部门与工会组织,应对资金计划得实施情况进行监督审查,并及时向公司领导与工会报

　　资金支出基础。且各项资金业务支出严禁在财务部门以外得其她任何 部门办理。对各项资金业务收入要及时入账不得拖延 任何部门与个 人均不得以任何理由截留、占用、转移与隐匿资金。

　　2、备用金实行限额管理：存放在保险柜过夜得现金原则上不超过 公司规定得备用金得限额，出纳每天应及时清点库存现金，做到帐实相 符，财务主管应不定期抽查库存现金余额，发现长短款应及时查明原因 并作出相应处理。并严格现金开支范围，严格按照中国人民银行规定 得现金支出范围内使用现金。