第一条 为了规范恒逸石化股份有限公司（以下简称“恒逸石化”或“公司”）外汇衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

　　第二条本制度所称衍生品是指远期、互换、期权等产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。

　　本制度所称外汇衍生品交易是指为满足正常生产经营需要，在银行办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品交易业务，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。

　　第三条公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品交易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。

　　第四条境内公司进行外汇衍生品交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

　　第五条公司进行外汇衍生品交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的外币银行借款，外汇衍生品交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇衍生品交易业务的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。

　　第六条公司必须以其自身名义设立外汇衍生品交易账户，不得使用他人账户进行外汇衍生品交易业务。

　　第七条公司董事会负责审查外汇衍生品交易业务的必要性及风险控制情况，外汇衍生品交易业务总体方案和额度在报董事会审批前应当得到董事长的同意。

　　第八条公司开展的外汇衍生品交易业务总体方案和额度需遵循公司章程的相关规定，即董事会决策权限为：法律法规允许的对股票、基金、期货及外汇等金融投资资金总额累计不得超过公司最近一个会计年度经审计净资产的10%，如超出则应提交股东会审议通过总体方案和额度后方可进行。

　　第九条公司董事会授权董事长或由其授权总经理或业务副总经理负责外汇衍生品交易业务的具体运作和管理，并负责签署相关协议及文件，负责人需定期向董事会报告外汇衍生品交易业务情况。

　　1、资金管理部：是外汇衍生品交易业务经办部门，负责外汇衍生品交易业务的计划制订、资金筹集、日常管理。资金管理部总经理为责任人。

　　2、审计法务部：负责审查外汇衍生品交易业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况。审计法务部负责人为责任人。

　　3、营销采购中心：是外汇衍生品交易业务基础业务协作部门，bwin官网负责提供与未来收付汇相关的基础业务信息和资料。营销采购中心负责人为责任人。

　　1、公司财务管理部负责外汇衍生品交易业务的管理，财务管理部门应加强对货币汇率和与外币借款相关的各种利率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止外汇衍生品交易业务的建议方案。

　　2、营销采购中心以银行每天发布的远期结售汇汇率（与预计收款时间相匹配的远期汇率报价），作为向客户报价所采用汇率的主要依据。

　　3、营销采购中心根据采购和销售订单进行外币付款和收款预测，将相关基础业务信息报送财务管理部用于汇率风险防范的分析决策。

　　、公司财务管理部门以稳健为原则，以防范汇率和利率波动风险为目的，根据货币汇率和与外币银行借款相关的各种利率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订外汇衍生品交易计划，经董事长或由其授权总经理或业务副总经理同意后实施。

　　5、公司财务管理部门根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易计划，根据营销采购中心提供的基础业务信息，选择具体的外汇衍生品，向金融机构提交相关业务申请书。

　　7、财务管理部门收到金融机构发来的外汇衍生品成交通知书后，检查是否与申请书一致，若出现异常，由财务总监、会计人员共同核查原因，并将有关情况报告董事长或由其授权总经理或业务副总经理。

　　8、公司财务管理部门应对公司外汇衍生品交易业务的盈亏情况进行关注，并每季度向董事长或由其授权总经理或业务副总经理报告相关情况。

　　9、公司审计法务部门应每季度或不定期的对外汇衍生品交易业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况进行审查，将审查情况向董事长或由其授权总经理或业务副总经理报告。

　　第十二条参与公司外汇衍生品交易业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇衍生品交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇衍生品交易有关的信息。

　　第十三条外汇套期保值业务必须符合公司内控管理的要求，操作环节相互独立，相关人员相互独立，并符合不相容岗位相互分离原则，具体由审计法务部门负责监督。

　　第十四条在外汇衍生品交易业务操作过程中，公司资金管理部应根据在公司董事会授权范围内与金融机构签署的外汇衍生品交易合同中约定的外汇金额、价格及交割期间，及时与金融机构进行结算。

　　第十五条当汇率或利率发生剧烈波动时，资金管理部应及时进行分析，并将有关信息及时上报董事长或由其授权总经理或业务副总经理，董事长或由其授权总经理或业务副总经理经审慎判断后下达操作指令。

　　第十六条当公司外汇衍生品交易业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，资金管理部应及时提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况；公司董事会应立即商讨应对措施，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对风险的有效控制。审计法务部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事会报告。

　　第十七条公司所有外汇衍生品交易业务在经董事会审议通过后均需按要求及时进行信息披露，同时以专项公告的形式详细说明外汇衍生品交易业务的具体情况以及必要性和合理性。

　　第十八条当公司外汇衍生品交易业务出现重大风险，可能或已经遭受重大损失时，公司应以临时公告及时披露。

　　第十九条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及其他规范性文件的规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定相抵触的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。

　　第二十一条本制度自公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。本制度由公司股东会授权董事会负责解释。